Weerstandsratio
Bij de weerstandsratio zetten we de geïnventariseerde risico's af tegen de aanwezige weerstandscapaciteit. In onderstaande tabel de berekening van de gewogen risicobedragen.
Risicoprofiel begroting 2026 | ||||
|---|---|---|---|---|
Volgnr. | Risico-omschrijving | Verwacht | Kans- | Gewogen |
Incidentele risico's | ||||
1. | Holland Park | 760.000 | 30,0% | 230.000 |
2. | Harmoniehof | 600.000 | 50,0% | 300.000 |
3. | Plantage de Sniep | 270.000 | 30,0% | 80.000 |
4. | Buitenlust | 210.000 | 30,0% | 65.000 |
5. | Schadevergoeding volkstuinen | 30.000 | 50,0% | 15.000 |
Totaal risicoprofiel Incidenteel | 1.870.000 | 690.000 | ||
Structurele risico's | ||||
6. | Herijking verdeling Gemeentefonds | 1.850.000 | 70,0% | 1.295.000 |
7. | Uren- en overheadtoerekening naar projecten en investeringen | 1.800.000 | 10,0% | 180.000 |
8. | Bundeling Uitkeringen inkomensvoorziening Gemeenten BUIG | 660.000 | 10,0% | 65.000 |
9. | Onderwijshuisvesting basisonderwijs | 110.000 | 90,0% | 100.000 |
10. | Beheer Diemerbos | 100.000 | 70,0% | 70.000 |
Totaal risicoprofiel Structureel | 4.520.000 | 1.710.000 | ||
Berekening weerstandsratio
De weerstandsratio wordt berekend voor de incidentele en structurele risico's. Aan de hand van de eerder genoemde gewogen risicobedragen en weerstandscapaciteit bepalen we hoe Diemen ervoor staat.
Incidentele weerstandsratio = | Beschikbare weerstandscapaciteit | € 48.550 | = | 70,4 |
Gewogen risicobedrag | € 690 |
Structurele weerstandsratio = | Beschikbare weerstandscapaciteit | € 6.510 | = | 3,8 |
Gewogen risicobedrag | € 1.710 |
Conclusie
De incidentele weerstandsratio blijft 'Uitstekend'.
De incidentele weerstandsratio wordt voornamelijk beïnvloed door grondexploitaties. De snelle ontwikkelingen en de grote geldstromen die binnen de grondexploitaties omgaan, vormen een groot deel uit van de incidentele risico's. Om deze risico's op te vangen is een aparte reserve en voorziening Grondzaken ingesteld.
De structurele weerstandsratio verbetert tot 'Uitstekend'.
De structurele weerstandsratio geeft een iets vertekend beeld. De berekening van de structurele weerstandsratio is namelijk gebaseerd op het structurele begrotingssaldo van 2026 en niet op de saldi van latere jaren. De ratio van 'Uitstekend' staat onder druk.
Met name de inkomsten vanuit het Rijk vormen een groot risico. Ook de risico's van de 'open-einde' regelingen binnen het sociaal domein en de bijstand blijven bestaan. Anticiperend hierop hebben we in de Kadernota 2026 alvast rekening gehouden met de afbouw van de compensatieregeling van het Gemeentefonds (-/- € 450.000 per jaar) en is een structurele stelpost opgenomen voor de kosten van jeugdzorg (€ 500.000).